1、任何一種類型之請購及支出，包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等，必須于事件發生前依照“預算及費用之審核權限”規定取得權責人的書面核準。

 

2、報銷人員必須取得完整真實、合法之原始憑證（發票之單位名稱必須是正確無誤），由報銷人整齊地自行粘貼在A4紙大小之粘存單上，同類性質必須粘在一起。“請款單”和“費用及出差旅費報銷申請表”按原始憑證之交易發生時間分類詳細填寫，并自行編號以便參照。付款一般采用支票、轉賬及匯入員工賬戶等方式，經授權人員核準并經財務部復核通過，方可付款。

 

3、報銷以“周”為單位，并附相關憑證，不得幾周憑證粘于一起，否則財務部將予以退單處理。當月發生的費用應盡量在當月報銷，最晚不得超過發生月份的次月，如逾期須經總經理書面批準，否則財務部將不予報銷。

 

4、對于報銷時出現填寫或計算的錯誤，公司采取只減不加的方式，針對不寫小計數和總計數，報銷總額的20%將會被扣除；針對加總錯誤，差額部分的50%將會被扣除。

 

5、簽名的規定：

 

① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。

 

② 所有簽名應同時附注日期，如不附注日期，當產生爭議時，未簽注日期之員工將承擔最不利之結果。

 

6、 財務復核結果視情況做下列處置：

 

① 退回報銷單（注明退回原因）。

 

② 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款（附剔除原因）。

 

③ 要求報銷人員補充說明或補必要單證。

 

④ 交出納付（匯）款。

 

7、每周匯員工報銷款一次，每月的最后一個周五不匯款。

 

8、每周匯員工報銷款后，差異表會E-mail給各部門主管及秘書或助理，各位員工如有疑問可向各部門秘書或助理查詢。

 

9、 在報銷流程前，所有單據未齊備的，必須補齊手續后方可進入報銷流程。